Защита бизнеса и доходов собственника в 2021 г. Новые «ловушки» от налоговой. Практика субсидиарной и уголовной ответственности

В 2021 году вследствие дефицита бюджета контроль налогов увеличился. Проверять организации и личные доходы владельцев бизнеса стали не только налоговики, но и сотрудники банка. Планируется, что при выявлении подозрительных операций фирмы, они получат право удерживать в пользу государства до 100% от суммы, которая находится на расчетном счете компании (законопроект 1064272-7 в Закон № 115-ФЗ).

Наша с вами задача найти резервы для выживания и развития бизнеса в этих условиях. Пора действовать, пока медлят конкуренты! При этом важно не опуститься в те сомнительные схемы, которые применялись в прошлые кризисы.

Вот вам 10 фактов, о которых стоит задуматься:

1. Налоговая инспекция разделила бизнес на три группы и стала проверять всех, кто не является техническими фирмами. Налоговый план вырос на 20-30%.
2. Контроль почти по всем налогам ведется автоматически. Инспекторы доработали возможности программы АСК-НДС. В 2021 г. она охватывает данные банка и программы АСК-ККТ.
3. С 1 июля 2021 г. налоговики получили возможность аннулировать декларации по НДС за разрывы и несоответствие контрольным суммам. Значит, смогут блокировать все деньги на счетах компании.
4. В 2021 году налоговые инспекторы активно сопоставляют официальные доходы граждан и их личные траты (по банковским картам, на покупку недвижимости, транспорта). На неподтвержденные суммы контролеры насчитывают недоимку и штрафы.
5. Каждый пятый собственник среднего или крупного бизнеса по результатам налоговых проверок 2020 г. понес налоговую, субсидиарную или уголовную ответственность. Суды в 70% случаев - на стороне инспекции.
6. Малый бизнес с 1 июля 2020 г. также попал под налоговые проверки. Мораторий в 2021 г. касается только неналоговых проверок. Следовательно, и в малом бизнесе будут искать налоговые схемы: «дробление», «обнал», «серую зарплату» и т.д.
7. ЕНВД с 2021 г. отменили. УСН и льготы по страховым взносам разрешены только малому и среднему бизнесу. Поэтому если в результате проверки у вас найдут «свои» фирмы и ИП, это может закончиться обвинениями в умышленном дроблении бизнеса.
8. Предприниматели (самозанятые) выгоднее обычных сотрудников. Но более 50 судебных решений признали работу с самозанятыми и ИП схемой уклонения от уплаты налогов.
9. Трудовые инспекторы вовсю проверяют необоснованные увольнения, долги по зарплате, невыполнение распоряжений Роспотребнадзора. Риски – блокировка деятельности компании и дисквалификация.
10. В Уголовный кодекс добавят новую статью «Налоговое мошенничество». Напомним, с 2020 г. штраф, который могут взять лично с руководителя или бухгалтера за налоговое нарушение в случае уголовной ответственности превышает 6 млн. руб. Кроме того, вас могут лишить свободы.

Узнайте о ваших рисках и возможностях сейчас, чтобы защитить и преумножить бизнес!

Специально для вас я подготовила новую программу семинара с актуальными работающими методами оптимизации, которые помогут увеличить доход и вывести вашу компанию из кризиса. Все они соответствуют изменениям законодательства 2020-2021 гг.

Записывайтесь на семинар, вместе мы победим кризис законно и безопасно!

Почему мне можно доверять?

Моя профессиональная компетенция в данной сфере измеряется десятками лет. Я автор множества книг по теме налогового планирования, выпускаемых крупнейшими издательствами России. Я имею опыт работы в крупных холдингах и знаю все нюансы их бухгалтерии. Мне не раз приходилось помогать клиентам в спорах с налоговой, и мы выигрывали эти споры!

Наконец, я лично принимала участие в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие «белой» бухгалтерии в РФ.

Ко мне ходят учиться аудиторы из «большой четверки». А некоторые лекторы пытаются копировать мои программы - не ведитесь на фальшивки, учитесь у оригинала!

Кому это нужно? - Вам!

Если вы хотите законно снизить налоги без штрафных санкций и ответственности! Быть готовыми к любым проверкам, защитить свой бизнес, активы и семью – участвуйте в семинаре!

1. Семинар необходим руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия.
2. Он необходим главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную ответственность либо быть дисквалифицированными из-за схем.
3. Он необходим специалистам финансовых и бухгалтерских служб для повышения результативности бизнеса.
4. А также аудиторам и налоговым юристам.

Полученные знания пригодятся в любой сфере - как организациям малого бизнеса, так и крупным компаниям. Информация, которую я расскажу и покажу на различных примерах, поможет вам работать успешно, уверенно и качественно.

Уже были на этом семинаре?

Посетите его снова, если с момента обучения прошло более года! Я более чем на 50% обновила программу семинара с учетом огромного количества изменений 2021 г.

Вы узнаете:

1. Все новое и важное в налоговом контроле 2021 г. Планируемые изменения до 2024 г.;
2. Как будет проходить новый контроль банков наличных и подозрительных расчетов. Как попасть в «зеленый светофор»;
3. Как финансово оздоровить предприятие, чтобы получить выгодные кредиты и заключить крупные контракты с покупателями;
4. Как закрыть задолженность по кредитам, перед поставщиками, сотрудниками. Какие меры поддержки от государства есть для вас;
5. Как реструктурировать бизнес, чтобы воспользоваться законно налоговыми льготами;
6. Как инспекторы раскрывают схемы по НДС и зарплатным налогам?
7. Как следят за бизнесменами и их финансами. К чему приведут ваши покупки и допросы сотрудников;
8. Как избежать налоговой, субсидиарной и уголовной ответственности первым лицам компании. Практика судебных дел;
9. Какую налоговую нагрузку оставить на предприятии, чтобы хватило и «не проверяли»;
10. Как защитить активы и самих собственников, сохранить и преумножить бизнес;
11. Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2020-2021 гг., которые помогут оптимизировать бизнес, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты;
12. Все об изменениях Закона о банкротстве;
13. Есть надежда на лучшее – прорвемся!

Это не просто лекция!

Это обсуждение самых важных для бизнеса вопросов выживания! Вы сможете делиться своим опытом, задать любые интересующие вас вопросы по теме семинара лектору!

По окончанию семинара, вы будете точно знать, какие именно действия предпринять, чтобы вести свой бизнес легально и при этом максимально эффективно!

Программа семинара

1 ДЕНЬ

Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:

• Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее с 2021 г.;
• Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях. Личное банкротство учредителя, директора и главбуха – как избежать и стоит ли бояться;
• Как поострить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;
• Как организацию проверяет банк? Изменения 2021 г. в Закон № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета в 2021 году;
• Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита за 2020-2021 гг.;
• Маркировка, прослеживание товаров и обязательный переход на ЭДО до 2024 г. практически для всех;
• Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса в 2021 г.

Как проходит налоговый контроль на предприятии:

• Что будут искать инспекторы на проверках 2021 г.? Риски дробления бизнеса и смены учредителей ради получения статуса малого или среднего предприятия. Субсидии и госконтракты. Опасные схемы с увольнением персонала и с ИП, которые категорично применять нельзя;
• Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;
• Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;
• Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;
• Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;
• Изменения 2021 г. в расчете плана по налоговой проверке: сколько сейчас налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде;
• Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;
• Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя;
• Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?

Антикризисные меры господдержки:

• Какие изменения нас ожидают по налогу на прибыль, НДС, страховым взносам, упрощенному налогу в 2021 г. Кто имеет право на льготы и как их безопасно получить;
• Есть кредиты: готовимся к реструктуризации. Как получить беспроцентные или низкопроцентные кредиты и финансово оздоровить организацию.

2 ДЕНЬ. Анализ схем реструктуризации бизнеса:

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

• Какие антикризисные налоговые льготы введены по налогу на прибыль на 2021 г. и как их получить;
• Рассрочка по налогу на прибыль за счет ИНВ, резервов, амортизационной премии, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас;
• Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Астрахань, Дальний восток, Арктика и др.). Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;
• Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной;
• Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект изменений налогообложения ИП;
• Пожертвования некоммерческим организациям. Почему они выгодны с 2021 г.;
• Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.

Схемы бизнеса, связанные с реорганизацией:

• Как влияет реорганизация - выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации с 2020 г.;
• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис;
• Решения Верховного суда и практика налоговых проверок 2020-2021 гг. по результатам реорганизации бизнеса.

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:

• Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2021 г. и как их получить;
• Безопасная доля вычета по НДС в 2021 г., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальной для предприятия;
• Как составить договор, чтобы повторные эпидемии не сказались отрицательно на финансах предприятия. Все методы защиты от недобросовестного поставщика и покупателя;
• Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»;
• Даете скидки на товар, лишь бы купили – экономьте хотя бы на налогах;
• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
• Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
• Глобальные изменения в схемах с векселями, о которых никто не знает;
• Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве.

Все о защите работодателя в кризис. Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:

• Почему увольнять сотрудников в кризис опасно, а если пришлось, то, как оптимально для бизнеса и по закону это сделать в 2021 г.;
• Как сохранить персонал и деньги: возможно ли уменьшение зарплаты работников без их согласия? Простои и отпуска – вынужденная мера или экономия?
• Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2021 г. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя;
• Страховые взносы снижены - ставки 15%, 10% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться;
• Самозанятые в 2021 г.: могут ли ими быть работники предприятия? Все плюсы и минусы схемы;
• Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой?
• Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика;
• Производственный кооператив: действительно ли помогает сэкономить и почему его применять не стоит?
• Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
• Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ 2021 г.

Принципы налогового планирования и использования основных средств:

• Налоговые льготы по налогу на имущество в 2021 г.: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы;
• Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.

Что применять после отмены ЕНВД: практические советы

Оффшорный бизнес: о чем молчат другие? Новые решения и деоффшоризация:

• Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2021 г. в части доначисления налогов по СИДН;
• Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов;
• Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах;
• Какие схемы раскрывает закон о КИК?
• Расчет налога с фиксированной прибыли контролируемой компании в 2021 г.
• Показатели и расчет эффективности налогового планирования.

Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2022-2024 гг.

Регламент проведения семинара:

С 10-00 до 17-00